Conocer los riesgos antes de decidir
Antes de una compraventa, una fusión o la entrada de un nuevo inversor, es fundamental saber con exactitud cuál es la situación real de la empresa. La Due Diligence permite descubrir posibles contingencias ocultas y aporta la seguridad necesaria para tomar decisiones estratégicas con confianza.
En FIMAX Asesores & Asociados realizamos un análisis integral en tres áreas clave: Jurídico, Laboral y Fiscal.
Due Diligence JURÍDICO
¿Qué riesgos legales puede esconder una sociedad?
En cualquier compraventa o reestructuración empresarial, la situación jurídica de la sociedad es un factor decisivo. Un error en los estatutos, un pacto de socios mal redactado o un contrato con cláusulas desequilibradas puede generar responsabilidades inesperadas para los nuevos propietarios.
¿Qué hacemos en Fimax Asesores?
Examinamos la estructura societaria y el funcionamiento de los órganos de administración, verificamos la validez de estatutos, actas y acuerdos sociales. Revisamos en detalle los contratos civiles y mercantiles firmados por la sociedad, o que deban ser implementados. Además, valoramos la existencia de litigios en curso o potenciales procedimientos judiciales.
Nuestro objetivo es ofrecer al cliente una fotografía fiel y completa de la situación jurídica de la empresa, permitiendo negociar con seguridad y tomar decisiones con pleno conocimiento de los riesgos.
Due Diligence LABORAL
¿Qué riesgos laborales pueden afectar a la empresa?
La gestión laboral es uno de los ámbitos con mayor impacto en la viabilidad de una operación empresarial. Un contrato mal planteado, un convenio colectivo mal aplicado o una política de retribuciones poco clara pueden generar costes ocultos y reclamaciones que comprometan el futuro de la compañía.
¿Qué hacemos en Fimax Asesores?
En el análisis laboral revisamos la tipología contractual, la correcta aplicación de convenios colectivos y la política retributiva de la empresa. Evaluamos también el cumplimiento de la normativa en materia de Seguridad Social, cotizaciones, registro horario, teletrabajo y protocolos internos, así como la implantación de planes de igualdad, prevención de riesgos laborales y representación de los trabajadores.
Nuestro objetivo es identificar contingencias presentes y futuras que puedan derivar en conflictos laborales, sanciones administrativas o litigios ante el orden de lo Social, ofreciendo un diagnóstico claro para que el cliente pueda anticiparse y tomar decisiones con seguridad.
Due Diligence FISCAL
Conocer la situación fiscal de la empresa aporta seguridad
El área fiscal es determinante en el día a día de las empresas y, por supuesto, en cualquier proceso de compraventa, fusión o reestructuración. Una deuda tributaria no detectada o una deducción mal aplicada puede poner en riesgo la rentabilidad de la operación o la viabilidad misma de la empresa.
¿Qué hacemos en Fimax Asesores?
En el análisis fiscal examinamos las declaraciones de impuestos (IVA, IS, IRPF, retenciones), la correcta aplicación de bonificaciones y deducciones fiscales, así como la situación frente a la Agencia Tributaria, inspecciones y procedimientos tributarios.
Prestamos especial atención a las empresas radicadas en Canarias en cuanto a la aplicación del Régimen Económico y Fiscal (REF). Dentro de la revisión comprobamos la correcta aplicación de incentivos específicos como la Reserva para Inversiones en Canarias (RIC), la Deducción por Inversiones en Canarias (DIC), los regímenes de la Zona Especial Canaria (ZEC) o las deducciones por producciones audiovisuales, entre otras. Nuestro objetivo es verificar que la empresa cumple con los requisitos legales, evita riesgos de regularización y aprovecha al máximo los beneficios fiscales que ofrece el particular régimen canario.
Nuestro objetivo es ofrecer al cliente una visión clara de la situación tributaria de la empresa, identificando riesgos y posibles contingencias. Y en el caso de empresas canarias, o que deseen establecerse en el archipiélago, asegurar que se aprovechen de forma correcta los incentivos del REF canario —como la RIC, la DIC, la ZEC o las deducciones por producciones audiovisuales—, aportando seguridad y optimización fiscal en cualquier operación.
En Fimax Asesores ponemos a disposición de nuestros clientes un servicio integral de Due Diligence que combina el análisis jurídico, laboral y fiscal con un enfoque práctico y eficaz. Análisis enfocados a que el cliente reciba una visión completa y coordinada de la empresa objeto de estudio, lo que aporta claridad, seguridad, y confianza. Además nuestros servicios son plenamente compatibles con las auditorías externas de otras empresas.
Preguntas frecuentes
Es un proceso de revisión exhaustiva de la situación de una empresa antes de tomar decisiones estratégicas como una compraventa, fusión, reestructuración o la entrada de nuevos socios. Permite identificar riesgos ocultos, validar la información facilitada por la compañía, y actuar con seguridad jurídica.
En Fimax Asesores realizamos tres modalidades principales: Jurídico, Laboral y Fiscal, que pueden aplicarse de forma conjunta o independiente según las necesidades del cliente, siendo plenamente compatibles o complementarias con las auditorías externas realizadas por otras empresas.
Principalmente en operaciones de compraventas de acciones o participaciones, fusiones, adquisiciones (M&A), entrada de inversores, reestructuraciones o cuando se quiere obtener una visión clara del estado de la mercantil antes de tomar decisiones estratégicas. También lo pueden solicitar los propios administradores que requieran un estudio pormenorizado y disponer de una fotografía completa de la situación real de la empresa.
Se analiza la estructura societaria, el funcionamiento de los órganos de administración, los estatutos y pactos de socios, los contratos mercantiles y civiles en los que la sociedad sea parte, la propiedad intelectual e industrial y la existencia de litigios o procedimientos judiciales, en curso o que puedan llegar a plantearse.
Porque la gestión de personal puede esconder riesgos significativos: contratos irregulares, aplicación incorrecta de convenios, deudas con la Seguridad Social, incumplimiento de planes de igualdad o conflictos con los trabajadores. Detectarlos a tiempo evita sanciones y demandas.
Incluye la revisión de las obligaciones tributarias generales (IVA, IS, IRPF, retenciones) y, en el caso de Canarias, la aplicación correcta de los incentivos del Régimen Económico y Fiscal (REF): RIC, DIC, ZEC, etc.
El marco fiscal especial del REF (con beneficios como la RIC, la DIC, la ZEC y más) exige una revisión más detallada para garantizar que los incentivos están bien aplicados y documentados.
Aporta transparencia, genera confianza en la operación y permite corregir debilidades antes de iniciar la negociación, evitando ajustes en el precio o el bloqueo de la operación.
Un análisis multidisciplinar que integra la perspectiva jurídica, laboral y fiscal en un único informe o en informes diferenciados y pormenorizados, con conclusiones claras y recomendaciones prácticas para tomar decisiones con seguridad.